Konzernrechnung der Gruppe
Konsolidierte Erfolgsrechnung
in TCHF | Erläuterungen | 1.1.‑31.12.2020 | 1.1.‑31.12.2019 | |||
Konzernumsatz | 6 | 3’988’946 | 4’430’833 | |||
Material und Drittleistungen | 7 | (2’720’370) | (2’861’232) | |||
Personalaufwand | 8 | (1’083’492) | (1’116’055) | |||
Übriger Betriebsaufwand | 10 | (312’191) | (268’957) | |||
Ergebnis aus assoziierten Unternehmen | 11’114 | 2’179 | ||||
Ergebnis aus Ina Invest Transaktion | 3 | 111’102 | ‑ | |||
EBITDA | (4’891) | 186’768 | ||||
Abschreibungen und Amortisationen | (101’945) | (123’261) | ||||
Abschreibungen von Goodwill | 20 | (39’921) | ‑ | |||
EBIT | (146’757) | 63’507 | ||||
Finanzaufwand | 11 | (20’226) | (20’736) | |||
Finanzertrag | 11 | 3’234 | 1’536 | |||
Ergebnis vor Steuern | (163’749) | 44’307 | ||||
Steuern | 12 | 31’697 | (10’387) | |||
Konzernergebnis | (132’052) | 33’920 | ||||
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Aktionäre der Implenia AG | (134’702) | 29’651 | ||||
Nicht beherrschende Anteile | 2’650 | 4’269 | ||||
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Unverwässertes Ergebnis pro Aktie | 26 | (7.30) | 1.61 | |||
Verwässertes Ergebnis pro Aktie | 26 | (7.30) | 1.57 |
Konsolidierte Gesamtergebnisrechnung
in TCHF | Erläuterungen | 1.1.‑31.12.2020 | 1.1.‑31.12.2019 | |||
Konzernergebnis | (132’052) | 33’920 | ||||
Neubewertung von Vorsorgeverpflichtungen | 23 | (14’586) | (14’163) | |||
Ertragssteuern auf Neubewertung von Vorsorgeverpflichtungen | 3’214 | 3’413 | ||||
Fair-Value-Anpassungen von Finanzinstrumenten | (38) | 99 | ||||
Total Positionen ohne zukünftige Rückbuchung in die Erfolgsrechnung | (11’410) | (10’651) | ||||
Veränderungen von Cashflow Hedges | 30 | (39) | ||||
Veränderungen von Net Investment Hedges | 268 | 2’390 | ||||
Währungsumrechnungsdifferenzen | (11’639) | (12’169) | ||||
Total Positionen mit zukünftiger Rückbuchung in die Erfolgsrechnung |
| (11’341) | (9’818) | |||
Übriges Gesamtergebnis |
| (22’751) | (20’469) | |||
|
| |||||
Aktionäre der Implenia AG | (22’720) | (20’434) | ||||
Nicht beherrschende Anteile | (31) | (35) | ||||
|
| (154’803) | 13’451 | |||
Zuzurechnen auf: |
| |||||
Aktionäre der Implenia AG | (157’422) | 9’217 | ||||
Nicht beherrschende Anteile | 2’619 | 4’234 |
Konsolidierte Bilanz
Aktiven | ||||||
in TCHF | Erläuterungen | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||
Flüssige Mittel | 719’990 | 912’317 | ||||
Derivative Finanzinstrumente | 172 | 126 | ||||
Forderungen aus Leistungen1 | 13 | 611’796 | 560’994 | |||
Vertragsvermögenswerte1 | 14 | 311’898 | 377’773 | |||
Arbeitsgemeinschaften (Equity-Methode) | 15 | 24’843 | 27’830 | |||
Forderungen aus Ertragssteuern | 992 | 5’104 | ||||
Übrige Forderungen | 42’513 | 46’713 | ||||
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe | 86’827 | 80’438 | ||||
Immobiliengeschäfte | 16 | 137’130 | 189’486 | |||
Rechnungsabgrenzungsposten | 14’671 | 25’855 | ||||
Total Umlaufvermögen |
| 1’950’832 | 2’226’636 | |||
|
|
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| |||
Nutzungsrechte aus Leasing | 18 | 167’306 | 146’491 | |||
Renditeliegenschaften | 2 | 5’662 | 13’785 | |||
Beteiligungen an assoziierten Unternehmen | 3,19 | 196’084 | 52’624 | |||
Übrige Finanzanlagen | 15’346 | 9’615 | ||||
Vorsorgeaktiven | 23 | 546 | 5’699 | |||
Immaterielle Vermögenswerte | 20 | 266’676 | 304’373 | |||
Latente Steuerforderungen | 24 | 79’557 | 36’988 | |||
Total Anlagevermögen |
| 992’379 | 856’627 | |||
Total Aktiven |
| 2’943’211 | 3’083’263 |
1 Im Berichtsjahr wurden die früheren Bilanzpositionen Objekte in Arbeit aktiv und passiv aufgegliedert und in die Positionen Forderungen aus Leistungen, Vertragsvermögenswerte, -Verbindlichkeiten, Verbindlichkeiten aus Leistungen und Rückstellungen umgegliedert. Die Vorjahreswerte wurden entsprechend angepasst.
Passiven | ||||||
in TCHF | Erläuterungen | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||
Finanzverbindlichkeiten | 21 | 126’660 | 48’247 | |||
Derivative Finanzinstrumente | 1’279 | 668 | ||||
Verbindlichkeiten aus Leistungen1 | 935’416 | 952’769 | ||||
Vertragsverbindlichkeiten1 | 14 | 324’303 | 383’682 | |||
Arbeitsgemeinschaften (Equity-Methode) | 15 | 69’114 | 75’297 | |||
Verbindlichkeiten aus Ertragssteuern | 11’679 | 25’479 | ||||
Übrige Verbindlichkeiten | 106’157 | 98’979 | ||||
Rechnungsabgrenzungsposten | 126’877 | 128’410 | ||||
Rückstellungen1 | 22 | 213’519 | 83’493 | |||
Total kurzfristiges Fremdkapital |
| 1’915’004 | 1’797’024 | |||
Finanzverbindlichkeiten | 21 | 606’177 | 591’506 | |||
Latente Steuerverbindlichkeiten | 24 | 49’151 | 48’706 | |||
Vorsorgepassiven | 23 | 21’421 | 22’713 | |||
Rückstellungen | 22 | 48’431 | 32’845 | |||
Total langfristiges Fremdkapital |
| 725’180 | 695’770 | |||
Aktienkapital | 25 | 18’841 | 18’841 | |||
Eigene Aktien | 25 | (955) | (540) | |||
Reserven | 395’558 | 514’737 | ||||
Konzernergebnis der Aktionäre | (134’702) | 29’651 | ||||
Eigenkapital der Aktionäre |
| 278’742 | 562’689 | |||
Nicht beherrschende Anteile | 24’285 | 27’780 | ||||
Total Eigenkapital |
| 303’027 | 590’469 | |||
Total Passiven |
| 2’943’211 | 3’083’263 |
1 Im Berichtsjahr wurden die früheren Bilanzpositionen Objekte in Arbeit aktiv und passiv aufgegliedert und in die Positionen Forderungen aus Leistungen, Vertragsvermögenswerte, -Verbindlichkeiten, Verbindlichkeiten aus Leistungen und Rückstellungen umgegliedert. Die Vorjahreswerte wurden entsprechend angepasst.
Veränderungen des konsolidierten Eigenkapitals
Reserven | ||||||||||||||||||
in TCHF | Aktienkapital | Eigene Aktien | Kapitalreserven | Währungsumrech- | Cashflow-Hedge- | Gewinnreserven | Total | Nicht | Total | |||||||||
Eigenkapital per 1.1.2020 | 18’841 | (540) | 87’978 | (44’868) | (30) | 501’308 | 562’689 | 27’780 | 590’469 | |||||||||
Konzernergebnis | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | (134’702) | (134’702) | 2’650 | (132’052) | |||||||||
Übriges Gesamtergebnis | ‑ | ‑ | ‑ | (13’724) | 30 | (9’025) | (22’719) | (31) | (22’750) | |||||||||
Gesamtergebnis | ‑ | ‑ | ‑ | (13’724) | 30 | (143’727) | (157’421) | 2’619 | (154’802) | |||||||||
Bardividende | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | (13’850) | (13’850) | (1’550) | (15’400) | |||||||||
Sachdividende Ina Invest Holding AG | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | (112’388) | (112’388) | ‑ | (112’388) | |||||||||
Veränderung eigene Aktien | ‑ | (415) | 127 | ‑ | ‑ | (1’070) | (1’358) | ‑ | (1’358) | |||||||||
Aktienbasierte Vergütungen | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | 1’070 | 1’070 | ‑ | 1’070 | |||||||||
Veränderung nicht beherrschende Anteile | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | (4’564) | (4’564) | |||||||||
Total übrige Eigenkapitalveränderungen | ‑ | (415) | 127 | ‑ | ‑ | (126’238) | (126’526) | (6’114) | (132’640) | |||||||||
Total Eigenkapital per 31.12.2020 | 18’841 | (955) | 88’105 | (58’592) | ‑ | 231’343 | 278’742 | 24’285 | 303’027 | |||||||||
Eigenkapital per 1.1.2019 | 18’841 | (4’468) | 90’414 | (35’119) | 9 | 490’620 | 560’297 | 24’878 | 585’175 | |||||||||
Konzernergebnis | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | 29’651 | 29’651 | 4’269 | 33’920 | |||||||||
Übriges Gesamtergebnis | ‑ | ‑ | ‑ | (9’749) | (39) | (10’646) | (20’434) | (35) | (20’469) | |||||||||
Gesamtergebnis | ‑ | ‑ | ‑ | (9’749) | (39) | 19’005 | 9’217 | 4’234 | 13’451 | |||||||||
Dividenden | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | (9’202) | (9’202) | (1’218) | (10’420) | |||||||||
Veränderung eigene Aktien | ‑ | 3’928 | (2’550) | ‑ | ‑ | (1’730) | (352) | ‑ | (352) | |||||||||
Aktienbasierte Vergütungen | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | 2’615 | 2’615 | ‑ | 2’615 | |||||||||
Veränderung nicht beherrschende Anteile | ‑ | ‑ | 114 | ‑ | ‑ | ‑ | 114 | (114) | ‑ | |||||||||
Total übrige Eigenkapitalveränderungen | ‑ | 3’928 | (2’436) | ‑ | ‑ | (8’317) | (6’825) | (1’332) | (8’157) | |||||||||
Total Eigenkapital per 31.12.2019 | 18’841 | (540) | 87’978 | (44’868) | (30) | 501’308 | 562’689 | 27’780 | 590’469 |
Konsolidierte Geldflussrechnung
in TCHF | Erläuterungen | 1.1.‑31.12.2020 | 1.1.‑31.12.2019 | |||
Konzernergebnis |
| (132’052) | 33’920 | |||
Steuern | 12 | (31’697) | 10’387 | |||
Finanzergebnis | 11 | 16’992 | 19’200 | |||
Abschreibungen und Amortisationen | 141’866 | 123’261 | ||||
Ergebnis aus Verkauf Anlagevermögen | (4’301) | (12’063) | ||||
Ergebnis und Ausschüttung von assoziierten Unternehmen | (6’771) | 1’586 | ||||
Veränderung der Rückstellungen | 96’605 | 14’756 | ||||
Veränderung der Vorsorgeaktiven und -passiven | (10’183) | (11’485) | ||||
Veränderung Netto-Umlaufvermögen |
| |||||
Veränderung der Forderungen aus Leistungen | (54’353) | (59’311) | ||||
Veränderung der Vertragsvermögenswerte | (21’096) | 35’219 | ||||
Veränderung der Immobiliengeschäfte | (13’694) | (4’199) | ||||
Veränderung der Verbindlichkeiten aus Leistungen | (3’948) | (32’058) | ||||
Veränderung der Rechnungsabgrenzungsposten | 1’112 | 54’541 | ||||
Nicht liquiditätswirksame Aufwendungen und Erträge | 3 | (111’102) | ‑ | |||
Sonstige nicht liquiditätswirksame | (371) | (3’554) | ||||
Bezahlte Zinsen | (12’222) | (11’866) | ||||
Erhaltene Zinsen | 1’457 | 849 | ||||
Bezahlte Steuern | (17’775) | (15’634) | ||||
Geldfluss aus betrieblicher Tätigkeit |
| (161’533) | 143’549 |
in TCHF | Erläuterungen | 1.1.‑31.12.2020 | 1.1.‑31.12.2019 | |||
Investitionen in Sachanlagen | (52’609) | (70’998) | ||||
Desinvestitionen von Sachanlagen | 29’349 | 21’445 | ||||
Investitionen in übrige Finanzanlagen und | (6’343) | (5’785) | ||||
Desinvestitionen von übrigen Finanz- | 5’063 | 4’159 | ||||
Investitionen in immaterielle Anlagen | (8’279) | (7’499) | ||||
Veräusserung von Tochtergesellschaften | 1’010 | ‑ | ||||
Geldfluss aus Investitionstätigkeit |
| (31’809) | (58’678) | |||
Aufnahme von Finanzverbindlichkeiten | 21 | 111’702 | 1’611 | |||
Rückzahlung von Finanzverbindlichkeiten | 21 | (91’853) | (72’301) | |||
Kauf von eigenen Aktien | (2’289) | (16’430) | ||||
Verkauf von eigenen Aktien | 2’001 | 17’808 | ||||
Dividenden | (13’850) | (9’202) | ||||
Geldfluss mit nicht beherrschenden Anteilen | (1’550) | (1’218) | ||||
Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit |
| 4’161 | (79’732) | |||
Währungsumrechnungsdifferenzen | (3’146) | (6’055) | ||||
Veränderung der flüssigen Mittel |
| (192’327) | (916) | |||
Flüssige Mittel zu Periodenbeginn | 912’317 | 913’233 | ||||
Flüssige Mittel zu Periodenende |
| 719’990 | 912’317 |
Den gesamten Finanzbericht finden Sie im Geschäftsbericht.