Konsolidierter Finanzbericht
Konsolidierte Erfolgsrechnung
in TCHF | Erläuterungen | 1.1.‑31.12.2021 | 1.1.‑31.12.2020 | |||
Konzernumsatz | 6 | 3’764’670 | 3’988’946 | |||
Material und Drittleistungen | 7 | (2’258’492) | (2’720’370) | |||
Personalaufwand | 8 | (1’025’377) | (1’083’492) | |||
Übriger Betriebsaufwand | 10 | (280’153) | (312’191) | |||
Ergebnis aus assoziierten Unternehmen | 24’137 | 11’114 | ||||
Ergebnis aus Ina Invest Transaktion | 3 | ‑ | 111’102 | |||
EBITDA | 224’785 | (4’891) | ||||
Abschreibungen und Amortisationen | (109’959) | (101’945) | ||||
Abschreibungen von Goodwill | 20 | ‑ | (39’921) | |||
EBIT | 114’826 | (146’757) | ||||
Finanzaufwand | 11 | (30’532) | (20’226) | |||
Finanzertrag | 11 | 6’194 | 3’234 | |||
Ergebnis vor Steuern | 90’488 | (163’749) | ||||
Steuern | 12 | (26’532) | 31’697 | |||
Konzernergebnis | 63’956 | (132’052) | ||||
Zuzurechnen auf: | ||||||
Aktionäre der Implenia AG | 61’157 | (134’702) | ||||
Nicht beherrschende Anteile | 2’799 | 2’650 | ||||
Ergebnisse pro Aktie (CHF) | ||||||
Unverwässertes Ergebnis pro Aktie | 26 | 3.31 | (7.30) | |||
Verwässertes Ergebnis pro Aktie | 26 | 3.04 | (7.30) |
Konsolidierte Gesamtergebnisrechnung
in TCHF | Erläuterungen | 1.1.‑31.12.2021 | 1.1.‑31.12.2020 | |||
Konzernergebnis | 63’956 | (132’052) | ||||
Neubewertung von Vorsorgeverpflichtungen | 23 | (3’169) | (14’586) | |||
Ertragssteuern auf Neubewertung | 725 | 3’214 | ||||
Fair-Value-Anpassungen von Finanzinstrumenten | 543 | (38) | ||||
Total Positionen ohne zukünftige | (1’901) | (11’410) | ||||
Veränderungen von Cashflow Hedges | ‑ | 30 | ||||
Veränderungen von Net Investment Hedges | 2’500 | 268 | ||||
Währungsumrechnungsdifferenzen | (6’418) | (11’639) | ||||
Total Positionen mit zukünftiger | (3’918) | (11’341) | ||||
Übriges Gesamtergebnis | (5’819) | (22’751) | ||||
Zuzurechnen auf: | ||||||
Aktionäre der Implenia AG | (5’810) | (22’720) | ||||
Nicht beherrschende Anteile | (9) | (31) | ||||
Gesamtergebnis | 58’137 | (154’803) | ||||
Zuzurechnen auf: | ||||||
Aktionäre der Implenia AG | 55’347 | (157’422) | ||||
Nicht beherrschende Anteile | 2’790 | 2’619 |
Konsolidierte Bilanz
Aktiven | ||||||
in TCHF | Erläuterungen | 31.12.2021 | 31.12.2020 | |||
Flüssige Mittel | 621’913 | 719’990 | ||||
Kurzfristige Festgeldanlagen | 174’982 | ‑ | ||||
Finanzinstrumente | 368 | 172 | ||||
Forderungen aus Leistungen | 13 | 551’540 | 611’796 | |||
Vertragsvermögenswerte | 14 | 396’267 | 311’898 | |||
Arbeitsgemeinschaften (Equity-Methode) | 15 | 37’540 | 24’843 | |||
Forderungen aus Ertragssteuern | 1’813 | 992 | ||||
Übrige Forderungen | 34’436 | 42’513 | ||||
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe | 78’861 | 86’827 | ||||
Immobiliengeschäfte | 16 | 149’269 | 137’130 | |||
Rechnungsabgrenzungsposten | 35’709 | 14’671 | ||||
Total Umlaufvermögen | 2’082’698 | 1’950’832 | ||||
Sachanlagen | 17 | 219’456 | 261’202 | |||
Nutzungsrechte aus Leasing | 18 | 148’929 | 167’306 | |||
Renditeliegenschaften | 5’415 | 5’662 | ||||
Beteiligungen an assoziierten | 3, 19 | 194’699 | 196’084 | |||
Übrige Finanzanlagen | 12’767 | 15’346 | ||||
Vorsorgeaktiven | 23 | 444 | 546 | |||
Immaterielle Vermögenswerte | 20 | 253’344 | 266’676 | |||
Latente Steuerforderungen | 24 | 70’084 | 79’557 | |||
Total Anlagevermögen | 905’138 | 992’379 | ||||
Total Aktiven | 2’987’836 | 2’943’211 |
Passiven | ||||||
in TCHF | Erläuterungen | 31.12.2021 | 31.12.2020 | |||
Finanzverbindlichkeiten | 21 | 236’513 | 126’660 | |||
Derivative Finanzinstrumente | 1’261 | 1’279 | ||||
Verbindlichkeiten aus Leistungen | 679’361 | 935’416 | ||||
Vertragsverbindlichkeiten | 14 | 518’220 | 324’303 | |||
Arbeitsgemeinschaften (Equity-Methode) | 15 | 61’566 | 69’114 | |||
Verbindlichkeiten aus Ertragssteuern | 15’613 | 11’679 | ||||
Übrige Verbindlichkeiten | 127’916 | 106’157 | ||||
Rechnungsabgrenzungsposten | 131’321 | 126’877 | ||||
Rückstellungen | 22 | 117’317 | 213’519 | |||
Total kurzfristiges Fremdkapital | 1’889’088 | 1’915’004 | ||||
Finanzverbindlichkeiten | 21 | 651’940 | 606’177 | |||
Latente Steuerverbindlichkeiten | 24 | 57’328 | 49’151 | |||
Vorsorgepassiven | 23 | 15’626 | 21’421 | |||
Rückstellungen | 22 | 27’936 | 48’431 | |||
Total langfristiges Fremdkapital | 752’830 | 725’180 | ||||
Aktienkapital | 25 | 18’841 | 18’841 | |||
Eigene Aktien | 25 | (1’246) | (955) | |||
Reserven | 255’204 | 395’558 | ||||
Konzernergebnis der Aktionäre | 61’157 | (134’702) | ||||
Eigenkapital der Aktionäre | 333’956 | 278’742 | ||||
Nicht beherrschende Anteile | 11’962 | 24’285 | ||||
Total Eigenkapital | 345’918 | 303’027 | ||||
Total Passiven | 2’987’836 | 2’943’211 |
Veränderungen des konsolidierten Eigenkapitals
Reserven | ||||||||||||||||||
in TCHF | Aktien- | Eigene | Kapital- | Währungs- | Cashflow- | Gewinn- | Total | Nicht | Total | |||||||||
Eigenkapital per 1.1.2021 | 18’841 | (955) | 88’105 | (58’592) | ‑ | 231’343 | 278’742 | 24’285 | 303’027 | |||||||||
Konzernergebnis | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | 61’157 | 61’157 | 2’799 | 63’956 | |||||||||
Übriges Gesamtergebnis | ‑ | ‑ | ‑ | 2’050 | ‑ | (7’860) | (5’810) | (9) | (5’819) | |||||||||
Gesamtergebnis | ‑ | ‑ | ‑ | 2’050 | ‑ | 53’297 | 55’347 | 2’790 | 58’137 | |||||||||
Dividende | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | (10’153) | (10’153) | |||||||||
Veränderung eigene Aktien | ‑ | (291) | (271) | ‑ | ‑ | ‑ | (562) | ‑ | (562) | |||||||||
Aktienbasierte Vergütungen | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | 1’924 | 1’924 | ‑ | 1’924 | |||||||||
Veränderung Konsolidierungskreis | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | (1’496) | (1’496) | (4’959) | (6’455) | |||||||||
Total übrige Eigenkapitalveränderungen | ‑ | (291) | (271) | ‑ | ‑ | 428 | (134) | (15’112) | (15’246) | |||||||||
Total Eigenkapital per 31.12.2021 | 18’841 | (1’246) | 87’834 | (56’542) | ‑ | 285’068 | 333’955 | 11’963 | 345’918 | |||||||||
Eigenkapital per 1.1.2020 | 18’841 | (540) | 87’978 | (44’868) | (30) | 501’308 | 562’689 | 27’780 | 590’469 | |||||||||
Konzernergebnis | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | (134’702) | (134’702) | 2’650 | (132’052) | |||||||||
Übriges Gesamtergebnis | ‑ | ‑ | ‑ | (13’724) | 30 | (9’025) | (22’719) | (31) | (22’750) | |||||||||
Gesamtergebnis | ‑ | ‑ | ‑ | (13’724) | 30 | (143’727) | (157’421) | 2’619 | (154’802) | |||||||||
Bardividende | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | (13’850) | (13’850) | (1’550) | (15’400) | |||||||||
Sachdividende Ina Invest Holding AG | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | (112’388) | (112’388) | ‑ | (112’388) | |||||||||
Veränderung eigene Aktien | ‑ | (415) | 127 | ‑ | ‑ | (1’070) | (1’358) | ‑ | (1’358) | |||||||||
Aktienbasierte Vergütungen | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | 1’070 | 1’070 | ‑ | 1’070 | |||||||||
Veränderung nicht beherrschende Anteile | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | (4’564) | (4’564) | |||||||||
Total übrige Eigenkapitalveränderungen | ‑ | (415) | 127 | ‑ | ‑ | (126’238) | (126’526) | (6’114) | (132’640) | |||||||||
Total Eigenkapital per 31.12.2020 | 18’841 | (955) | 88’105 | (58’592) | ‑ | 231’343 | 278’742 | 24’285 | 303’027 | |||||||||
Konsolidierte Geldflussrechnung
in TCHF | Erläuterungen | 1.1.‑31.12.2021 | 1.1.‑31.12.2020 | |||
Konzernergebnis | 63’956 | (132’052) | ||||
Steuern | 12 | 26’532 | (31’697) | |||
Finanzergebnis | 11 | 24’338 | 16’992 | |||
Abschreibungen und Amortisationen | 109’959 | 141’866 | ||||
Ergebnis aus Verkäufen von Anlagevermögen | (62’865) | (4’301) | ||||
Ergebnis von assoziierten Unternehmen1 | (8’809) | (10’983) | ||||
Veränderung der Rückstellungen | (121’219) | 96’605 | ||||
Veränderung der Vorsorgeaktiven und -passiven | (8’096) | (10’183) | ||||
Veränderung Netto-Umlaufvermögen | ||||||
Veränderung der Forderungen aus | 73’778 | (54’353) | ||||
Veränderung der Vertragsvermögenswerte | 120’039 | (21’096) | ||||
Veränderung der Immobiliengeschäfte | (12’727) | (13’694) | ||||
Veränderung der Verbindlichkeiten aus | (243’859) | (3’948) | ||||
Veränderung der Rechnungsabgrenzungsposten | (8’301) | 1’112 | ||||
Nicht liquiditätswirksame Aufwendungen | 3 | ‑ | (111’102) | |||
Sonstige nicht liquiditätswirksame | (12’620) | (371) | ||||
Bezahlte Zinsen | (12’801) | (12’222) | ||||
Erhaltene Zinsen | 1’388 | 1’457 | ||||
Bezahlte Steuern | (2’050) | (17’775) | ||||
Erhaltene Dividenden | 4’111 | 4’212 | ||||
Geldfluss aus betrieblicher Tätigkeit | (69’246) | (161’533) |
in TCHF | Erläuterungen | 1.1.‑31.12.2021 | 1.1.‑31.12.2020 | |||
Investitionen in Sachanlagen | (42’653) | (52’609) | ||||
Desinvestitionen von Sachanlagen | 30’152 | 29’349 | ||||
Investitionen in übrige Finanzanlagen | (177’307) | (6’343) | ||||
Desinvestitionen von übrigen Finanz- | 23’910 | 5’063 | ||||
Investitionen in immaterielle Anlagen | (4’440) | (8’279) | ||||
Erwerb von Tochtergesellschaften, | 3 | 6’657 | ‑ | |||
Veräusserung von Tochtergesellschaften | 40’433 | 1’010 | ||||
Geldfluss aus Investitionstätigkeit | (123’248) | (31’809) | ||||
Aufnahme von Finanzverbindlichkeiten | 21 | 212’003 | 111’702 | |||
Rückzahlung von Finanzverbindlichkeiten | 21 | (93’919) | (91’853) | |||
Kauf von eigenen Aktien | (3’276) | (2’289) | ||||
Verkauf von eigenen Aktien | 2’770 | 2’001 | ||||
Dividenden | ‑ | (13’850) | ||||
Geldfluss mit nicht beherrschenden Anteilen | (10’153) | (1’550) | ||||
Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit | 107’425 | 4’161 | ||||
Währungsumrechnungsdifferenzen | (13’008) | (3’146) | ||||
Veränderung der flüssigen Mittel | (98’077) | (192’327) | ||||
Flüssige Mittel zu Periodenbeginn | 719’990 | 912’317 | ||||
Flüssige Mittel zu Periodenende | 621’913 | 719’990 |
1 Im Berichtsjahr werden das Ergebnis und die erhaltenen Dividenden von assoziierten Unternehmen brutto ausgewiesen. Das Vorjahr wurde entsprechend angepasst.