Konsolidierter Finanzbericht
Konsolidierte Erfolgsrechnung
in TCHF | Erläuterungen | 1.1.‑31.12.2022 | 1.1.‑31.12.2021 | |||
Konzernumsatz | 6 | 3’563’266 | 3’764’670 | |||
Material und Drittleistungen | 7 | (2’125’762) | (2’258’492) | |||
Personalaufwand | 8 | (961’667) | (1’025’377) | |||
Übriger Betriebsaufwand | 10 | (256’017) | (280’153) | |||
Ergebnis aus assoziierten Unternehmen | 13’253 | 24’137 | ||||
EBITDA | 233’073 | 224’785 | ||||
Abschreibungen und Amortisationen | (94’212) | (109’959) | ||||
EBIT | 138’861 | 114’826 | ||||
Finanzaufwand | 11 | (27’173) | (30’532) | |||
Finanzertrag | 11 | 11’495 | 6’194 | |||
Ergebnis vor Steuern | 123’183 | 90’488 | ||||
Steuern | 12 | (17’220) | (26’532) | |||
Konzernergebnis | 105’963 | 63’956 | ||||
Zuzurechnen auf: | ||||||
Aktionäre der Implenia AG | 104’751 | 61’157 | ||||
Nicht beherrschende Anteile | 1’212 | 2’799 | ||||
Ergebnisse pro Aktie (CHF) | ||||||
Unverwässertes Ergebnis pro Aktie | 27 | 5.68 | 3.31 | |||
Verwässertes Ergebnis pro Aktie | 27 | 5.59 | 3.04 |
Konsolidierte Gesamtergebnisrechnung
in TCHF | Erläuterungen | 1.1.‑31.12.2022 | 1.1.‑31.12.2021 | |||
Konzernergebnis | 105’963 | 63’956 | ||||
Neubewertung von Vorsorgeverpflichtungen | 24 | (4’026) | (3’169) | |||
Fair-Value-Anpassungen von Finanzinstrumenten | 1’023 | 543 | ||||
Fair-Value-Anpassungen von Sachanlagen | 18 | 56’298 | ‑ | |||
Ertragssteuer auf Positionen | (10’144) | 725 | ||||
Total Positionen ohne zukünftige | 43’151 | (1’901) | ||||
Veränderungen von Net Investment Hedges | 2’207 | 2’500 | ||||
Währungsumrechnungsdifferenzen | (12’794) | (6’418) | ||||
Total Positionen mit zukünftiger | (10’587) | (3’918) | ||||
Übriges Gesamtergebnis | 32’564 | (5’819) | ||||
Zuzurechnen auf: | ||||||
Aktionäre der Implenia AG | 32’573 | (5’810) | ||||
Nicht beherrschende Anteile | (9) | (9) | ||||
Gesamtergebnis | 138’527 | 58’137 | ||||
Zuzurechnen auf: | ||||||
Aktionäre der Implenia AG | 137’324 | 55’347 | ||||
Nicht beherrschende Anteile | 1’203 | 2’790 |
Konsolidierte Bilanz
Aktiven | ||||||
in TCHF | Erläuterungen | 31.12.2022 | 31.12.2021 | |||
Flüssige Mittel | 608’775 | 621’913 | ||||
Kurzfristige Festgeldanlagen | 265 | 174’982 | ||||
Forderungen aus Leistungen | 13 | 568’329 | 551’540 | |||
Vertragsvermögenswerte | 14 | 313’482 | 396’267 | |||
Arbeitsgemeinschaften (Equity- | 15 | 30’964 | 37’540 | |||
Übriges Umlaufvermögen | 16 | 85’944 | 72’326 | |||
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe | 82’808 | 78’861 | ||||
Immobiliengeschäfte | 17 | 141’026 | 149’269 | |||
Zur Veräusserung gehaltene langfristige Vermögenswerte | 18 | 2’997 | ‑ | |||
Total Umlaufvermögen | 1’834’590 | 2’082’698 | ||||
Sachanlagen mit Neubewertungs- | 18 | 75’695 | 23’849 | |||
Sachanlagen | 18 | 178’815 | 195’607 | |||
Nutzungsrechte aus Leasing | 19 | 156’657 | 148’929 | |||
Renditeliegenschaften | 5.8 | 5’323 | 5’415 | |||
Beteiligungen an assoziierten | 20 | 195’161 | 194’699 | |||
Übrige Finanzanlagen | 5.8 | 15’027 | 12’767 | |||
Vorsorgeaktiven | 24 | 444 | 444 | |||
Immaterielle Vermögenswerte | 21 | 240’615 | 253’344 | |||
Latente Steuerforderungen | 25 | 51’099 | 70’084 | |||
Total Anlagevermögen | 918’836 | 905’138 | ||||
Total Aktiven | 2’753’426 | 2’987’836 |
1 Die Vorjahresangaben bei den Sachanlagen mit Neubewertungsmodell entsprechen den fortgeführten Anschaffungskosten, die Neubewertung fand erstmalig per 30. Juni 2022 statt.
Passiven | ||||||
in TCHF | Erläuterungen | 31.12.2022 | 31.12.2021 | |||
Finanzverbindlichkeiten | 22 | 72’660 | 236’513 | |||
Verbindlichkeiten aus Leistungen | 625’713 | 679’361 | ||||
Vertragsverbindlichkeiten | 14 | 454’392 | 518’220 | |||
Arbeitsgemeinschaften (Equity- | 15 | 69’968 | 61’566 | |||
Übriges kurzfristiges Fremdkapital | 16 | 134’393 | 144’790 | |||
Rechnungsabgrenzungsposten | 126’674 | 131’321 | ||||
Rückstellungen | 23 | 116’211 | 117’317 | |||
Total kurzfristiges Fremdkapital | 1’600’011 | 1’889’088 | ||||
Finanzverbindlichkeiten | 22 | 581’819 | 651’940 | |||
Latente Steuerverbindlichkeiten | 25 | 54’036 | 57’328 | |||
Vorsorgepassiven | 24 | 9’903 | 15’626 | |||
Rückstellungen | 23 | 24’987 | 27’936 | |||
Total langfristiges Fremdkapital | 670’745 | 752’830 | ||||
Aktienkapital | 26 | 18’841 | 18’841 | |||
Eigene Aktien | 26 | (1’863) | (1’246) | |||
Reserven | 354’469 | 255’204 | ||||
Konzernergebnis der Aktionäre | 104’751 | 61’157 | ||||
Eigenkapital der Aktionäre | 476’198 | 333’956 | ||||
Nicht beherrschende Anteile | 6’472 | 11’962 | ||||
Total Eigenkapital | 482’670 | 345’918 | ||||
Total Passiven | 2’753’426 | 2’987’836 |
Veränderungen des konsolidierten Eigenkapitals
Reserven | ||||||||||||||||||
in TCHF | Aktienkapital | Eigene | Kapital- | Währungs- | Neubewer- | Gewinn- | Total | Nicht | Total | |||||||||
Eigenkapital per 1.1.2022 | 18’841 | (1’246) | 87’834 | (56’542) | ‑ | 285’068 | 333’955 | 11’963 | 345’918 | |||||||||
Konzernergebnis | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | 104’751 | 104’751 | 1’212 | 105’963 | |||||||||
Übriges Gesamtergebnis | ‑ | ‑ | ‑ | (10’577) | 45’601 | (2’451) | 32’573 | (9) | 32’564 | |||||||||
Gesamtergebnis | ‑ | ‑ | ‑ | (10’577) | 45’601 | 102’300 | 137’324 | 1’203 | 138’527 | |||||||||
Dividende | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | (100) | (100) | |||||||||
Veränderung eigene Aktien | ‑ | (617) | (200) | ‑ | ‑ | ‑ | (817) | ‑ | (817) | |||||||||
Aktienbasierte Vergütungen | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | 4’175 | 4’175 | ‑ | 4’175 | |||||||||
Veränderung Konsolidierungskreis | ‑ | ‑ | ‑ | (872) | ‑ | 2’433 | 1’561 | (6’594) | (5’033) | |||||||||
Total übrige Eigenkapitalveränderungen | ‑ | (617) | (200) | (872) | ‑ | 6’608 | 4’919 | (6’694) | (1’775) | |||||||||
Total Eigenkapital per 31.12.2022 | 18’841 | (1’863) | 87’634 | (67’991) | 45’601 | 393’976 | 476’198 | 6’472 | 482’670 | |||||||||
Eigenkapital per 1.1.2021 | 18’841 | (955) | 88’105 | (58’592) | 231’343 | 278’742 | 24’285 | 303’027 | ||||||||||
Konzernergebnis | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | 61’157 | 61’157 | 2’799 | 63’956 | ||||||||||
Übriges Gesamtergebnis | ‑ | ‑ | ‑ | 2’050 | (7’860) | (5’810) | (9) | (5’819) | ||||||||||
Gesamtergebnis | ‑ | ‑ | ‑ | 2’050 | 53’297 | 55’347 | 2’790 | 58’137 | ||||||||||
Dividende | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | (10’153) | (10’153) | ||||||||||
Veränderung eigene Aktien | ‑ | (291) | (271) | ‑ | ‑ | (562) | ‑ | (562) | ||||||||||
Aktienbasierte Vergütungen | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | 1’924 | 1’924 | ‑ | 1’924 | ||||||||||
Veränderung Konsolidierungskreis | ‑ | ‑ | ‑ | ‑ | (1’496) | (1’496) | (4’959) | (6’455) | ||||||||||
Total übrige Eigenkapitalveränderungen | ‑ | (291) | (271) | ‑ | 428 | (134) | (15’112) | (15’246) | ||||||||||
Total Eigenkapital per 31.12.2021 | 18’841 | (1’246) | 87’834 | (56’542) | 285’068 | 333’955 | 11’963 | 345’918 | ||||||||||
Konsolidierte Geldflussrechnung
in TCHF | Erläuterungen | 1.1.‑31.12.2022 | 1.1.‑31.12.2021 | |||
Konzernergebnis | 105’963 | 63’956 | ||||
Steuern | 12 | 17’220 | 26’532 | |||
Finanzergebnis | 11 | 15’678 | 24’338 | |||
Abschreibungen und Amortisationen | 94’212 | 109’959 | ||||
Ergebnis aus Verkäufen von Anlage- | (17’725) | (62’865) | ||||
Ergebnis von assoziierten Unternehmen | 20 | (13’253) | (8’809) | |||
Erhaltene Dividenden von assoziierten | 20 | 2’197 | 4’111 | |||
Veränderung der Rückstellungen | (3’496) | (121’219) | ||||
Veränderung der Vorsorgeaktiven und -passiven | (5’310) | (8’096) | ||||
Veränderung Netto-Umlaufvermögen | ||||||
Veränderung der Forderungen | (51’146) | 73’778 | ||||
Veränderung der Vertragsvermögenswerte | 37’002 | 120’039 | ||||
Veränderung der Immobiliengeschäfte | 7’691 | (12’727) | ||||
Veränderung der Verbindlichkeiten aus | (56’330) | (243’859) | ||||
Veränderung der Rechnungsabgrenzungsposten | 20’682 | (8’301) | ||||
Sonstige nicht liquiditätswirksame | 578 | (12’620) | ||||
Bezahlte Zinsen | (18’199) | (12’801) | ||||
Erhaltene Zinsen | 1’714 | 1’388 | ||||
Bezahlte Steuern | (9’352) | (2’050) | ||||
Geldfluss aus betrieblicher Tätigkeit | 128’126 | (69’246) |
in TCHF | Erläuterungen | 1.1.‑31.12.2022 | 1.1.‑31.12.2021 | |||
Investitionen in Sachanlagen | (37’145) | (42’653) | ||||
Desinvestitionen von Sachanlagen | 20’039 | 30’152 | ||||
Investitionen in übrige Finanzanlagen | (4’123) | (177’307) | ||||
Desinvestitionen von übrigen Finanz- | 179’303 | 23’910 | ||||
Investitionen in immaterielle Anlagen | (1’570) | (4’440) | ||||
Veräusserung von immateriellen Anlagen | 50 | ‑ | ||||
Erwerb von Tochtergesellschaften, | ‑ | 6’657 | ||||
Veräusserung von Tochtergesellschaften | 14’317 | 40’433 | ||||
Geldfluss aus Investitionstätigkeit | 170’871 | (123’248) | ||||
Aufnahme von Finanzverbindlichkeiten | 22 | (0) | 212’003 | |||
Rückzahlung von Finanzverbindlichkeiten | 22 | (291’518) | (93’919) | |||
Kauf von eigenen Aktien | (5’283) | (3’276) | ||||
Verkauf von eigenen Aktien | 4’466 | 2’770 | ||||
Geldfluss mit nicht beherrschenden Anteilen | (2’000) | (10’153) | ||||
Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit | (294’335) | 107’425 | ||||
Währungsumrechnungsdifferenzen | (17’800) | (13’008) | ||||
Veränderung der flüssigen Mittel | (13’138) | (98’077) | ||||
Flüssige Mittel zu Periodenbeginn | 621’913 | 719’990 | ||||
Flüssige Mittel zu Periodenende | 608’775 | 621’913 |
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